Phát hành trái phiếu "khống", chuyển nhượng lòng vòng để lừa đảo

Công ty An Đông phát hành 3 mã trái phiếu "khống"

6 mã trái phiếu mà Tòa án thông báo đến bị hại trong vụ án, do 4 Công ty thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát phát hành, gồm: Công ty CP Tập đoàn đầu tư An Đông (mã ADC-2018.09, ADC-2018.09.01, ADC-2019.01); Công ty CP đầu tư Quang Thuận (mã QT2018.12.01); Công ty CP đầu tư Sunny World (mã SNW-2018.10) và Công ty Setra (mã SET-H2025).

Để che giấu mục đích chiếm đoạt tiền, các đối tượng tại Tập đoàn Vạn Thịnh Phát, Ngân hàng TMCP Sài Gòn và Công ty CP Chứng khoán Tân Việt (Công ty TVSI) ra chủ trương hợp tác với Công ty CP Tập đoàn Peninsula (Công ty SPG) đầu tư dự án Khu công viên Mũi Đèn Đỏ và Khu nhà ở đô thị (phường Phú Thuận, quận 7), tổng mức đầu tư 119.600 tỷ đồng. Trong đó, Công ty An Đông chịu trách nhiệm huy động vốn bằng các hình thức: vay các tổ chức tín dụng hoặc phát hành trái phiếu, sau đó ký 5 hợp đồng “khống” về việc Công ty An Đông cho Công ty SPG vay 29.206 tỷ đồng thực hiện dự án, hợp pháp hóa mục đích sử dụng vốn trái phiếu trên hồ sơ phát hành 3 mã trái phiếu: ADC-2018.09, ADC-2018.09.1 ​và ADC-2019.01, tổng khối lượng 249.691.388 trái phiếu, hiện còn 30.738 trái chủ gộp, tổng dư nợ 24.969.138.800.000 đồng.

Cụ thể, mã ADC-2018.09, phát hành ngày 10/9/2018, đáo hạn ngày 10/9/2023, khối lượng 119.691.388 trái phiếu với tổng trị giá 11.969.138.800.000 đồng, có 5 công ty ký hợp đồng với Công ty An Đông để mua trái phiếu sơ cấp. Trong đó, Công ty VIPD mua 20 triệu trái phiếu (2.000 tỷ đồng); Công ty VN GROUP mua 50 triệu trái phiếu (5.006 tỷ đồng); Công ty WMC mua 30 triệu trái phiếu (3.000 tỷ đồng); Công ty Tập đoàn đầu tư Vạn Thịnh Phát mua 4.691.388 trái phiếu (470,3 tỷ đồng); Công ty DUC mua 15 triệu trái phiếu (1.500 tỷ đồng). Mã trái phiếu này có 17.388 trái chủ thứ cấp (người bị hại).

Mã ADC-2018.09.1, phát hành ngày 10/9/2018, đáo hạn ngày 10/9/2023, khối lượng 30 triệu trái phiếu, giá trị 3.000 tỷ đồng, được Công ty VIPD mua toàn bộ, mã này có 5.093 bị hại. Còn mã ADC-2019.01, phát hành 100 triệu trái phiếu, giá trị 10.000 tỷ đồng, do Công ty WMC ký hợp đồng đặt mua trái phiếu sơ cấp, mã này có 15.530 trái chủ thứ cấp.

Cả 3 mã trái phiếu sơ cấp do Công ty An Đông phát hành (249.691.388 trái phiếu), các công ty - trái chủ sơ cấp đã mua bán/chuyển nhượng lòng vòng trước khi bán cho Công ty TVSI để bán và thu tiền từ nhà đầu tư, với tổng số tiền thu về 25.308.646.218.631 đồng. Trong đó, mã ADC-2018.09 thu về 12.245.550.597.292 đồng; mã ADC-2018.09.1 ​​​thu về 3.024.502.301.175 đồng và mã ADC-2019.01 thu về 10.038.593.320.164 đồng.

Bán lòng vòng trái phiếu “khống” 

Công ty Quang Thuận phát hành mã QT-2018.12.1 vào ngày 27/12/2018 và đáo hạn 27/12/2023, số lượng 15 triệu trái phiếu, giá trị 1.500 tỷ đồng. Sau khi mua mã trái phiếu sơ cấp, Công ty Minh Trường Phát chuyển nhượng cho các công ty thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát trước khi bán cho Công ty TVSI để bán thu về 1.563.999.999.500 đồng, mã này có 2.649 trái chủ thứ cấp.

Đối với Công ty Sunny World, phát hành mã SNW-2018.10 vào ngày 24/10/2018, đáo hạn 24/10/2023, số lượng 24 triệu trái phiếu. Tổ chức phát hành mua lại 7.876.291 trái phiếu, dư nợ đến nay là 1.612.370.900.000 đồng. Công ty mua trái phiếu sơ cấp là Khang Thành Phú, mã này có 6 trái chủ thứ cấp. Sau khi mua 24 triệu trái phiếu sơ cấp mã SNW-2018.10, Công ty Khang Thành Phú ký hợp đồng chuyển nhượng bán và thu tiền từ các nhà đầu tư. Ngân hàng chuyển 2.404.776.710.000 đồng vào tài khoản của Công ty Khang Thành Phú, và công ty này đã sử dụng sai mục đích dẫn đến không đảm bảo nguồn tiền để trả nợ và lãi trái phiếu.

Riêng Công ty Setra phát hành 20 mã trái phiếu (từ SET-H2025.01 đến SET.H2025.20) ngày 31/8/2020, đáo hạn ngày 31/8/2025, số lượng 20 triệu trái phiếu, dư nợ 2.000 tỷ đồng. Đến ngày 7/10/2022 có 2.431 trái chủ thứ cấp, và nguy cơ không có khả năng trả lại tiền. Đối với mã trái phiếu này, sau khi mua sơ cấp 20 triệu trái phiếu số hiệu từ SET.H2025.01 đến SET.H2025.20, Công ty Minh Trường Phát là trái chủ sơ cấp ký 77 hợp đồng chuyển nhượng toàn bộ trái phiếu cho Công ty TVSI, để TVSI bán cho các trái chủ thứ cấp, thu về 2.048.784.043.700 đồng.

Sau khi các công ty phát hành trái phiếu bán lòng vòng cho các công ty thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát hoặc chuyển nhượng cho Công ty TVSI để TVSI tiếp tục bán cho bị hại, các đối tượng nhận tiền bán trái phiếu từ Công ty TVSI, rồi chuyển đến tài khoản các cá nhân được Tập đoàn Vạn Thịnh Phát thuê đứng tên ký khống chứng từ, rút tiền mặt sử dụng sai mục đích.

Tất cả 25 mã trái phiếu “khống” do 4 công ty phát hành (trong đó có 6 mã mà Tòa án thông báo đến bị hại) đều không có tài sản đảm bảo. Sau khi phát hành, bán trái phiếu sơ cấp cho các công ty thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát, các đối tượng chạy dòng tiền “khống” thanh toán để hợp thức tư cách trái chủ sơ cấp. Toàn bộ 25 mã trái phiếu “khống” đã bán cho 35.824 bị hại với số tiền 30.869.138.800.000 đồng, đến nay còn dư nợ 30.081.509.700.000 đồng.