Theo nhận định của HĐXX, năm 2012 và 2013, bị cáo Trần Văn Nam với cương vị Phó Chủ tịch UBND tỉnh Bình Dương đã ký quyết định giao hai khu đất 43ha và 145ha cho Tổng Công ty 3/2 theo hình thức có thu tiền sử dụng đất.
Tuy nhiên, các bị cáo là lãnh đạo, cán bộ tại Cục Thuế và Văn phòng UBND tỉnh lại tham mưu, đề xuất áp dụng đơn giá từ năm 2006 thay vì năm 2012 để thu tiền sử dụng đất. Bị cáo Nam nhận thức được đề xuất này trái quy định nhưng vẫn quyết định cho thực hiện. Hậu quả, ngân sách Nhà nước bị thất thoát hơn 760 tỷ đồng.
Quá trình thực hiện dự án, bị cáo Nguyễn Văn Minh - cựu Chủ tịch HĐQT Tổng Công ty 3/2 và đồng phạm chuyển nhượng trái phép khu đất 43ha và 30% vốn góp của Tổng Công ty 3/2 tại Công ty TNHH đầu tư – xây dựng Tân Phú. Các bị cáo là lãnh đạo tỉnh ủy, UBND tỉnh bị cáo buộc đã không ngăn chặn hành vi sai phạm của bị cáo Minh. Thậm chí, một số bị cáo còn hợp thức hóa thủ tục để bị cáo Minh hoàn tất chuyển nhượng tài sản Nhà nước sang công ty của con rể bị cáo Minh và bán cho tư nhân. Hành vi này của các bị cáo gây thất thoát hơn 984 tỷ đồng.
Khi thực hiện cổ phần hóa Tổng Công ty 3/2, với động cơ vụ lợi, bị cáo Nguyễn Văn Minh đã sắp xếp đưa hai công ty “sân sau” của gia đình tham gia liên doanh tại dự án khu đất 145ha. Theo đó, bị cáo Minh chỉ đạo cấp dưới loại trừ khu đất trên ra khỏi giá trị doanh nghiệp trong quá trình cổ phần hóa. Đồng thời cố ý chuyển nhượng khu đất với thủ đoạn góp vốn bằng quyền sử dụng đất vào một công ty khác.
Cựu Chủ tịch UBND tỉnh Bình Dương Trần Thanh Liêm cùng một số bị cáo tại Văn phòng Tỉnh ủy, Sở Tài chính tỉnh Bình Dương dù biết rõ khu đất 145ha phải được đưa vào xác định giá trị doanh nghiệp khi cổ phần hóa nhưng vẫn đồng ý, ký quyết định phê duyệt. Cơ quan tố tụng xác định hành vi phạm tội của các bị cáo gây thiệt hại hơn 4.000 tỷ đồng.
Trong vụ án này, bị cáo Nguyễn Văn Minh còn chỉ đạo một số người khác, bao gồm con gái là bị cáo Nguyễn Thục Anh chuyển nhượng 19% cổ phần Công ty Tân Thành cho Tổng Công ty 3/2. Bằng việc nâng giá trị doanh nghiệp lên nhiều lần, các bị cáo chiếm đoạt số tiền hơn 815 tỷ đồng.
Với khu đất 145ha, quá trình xét xử, Tỉnh uỷ Bình Dương cho hay đơn vị này đã cùng các bên liên quan thống nhất trả lại khu đất cho Tỉnh uỷ, Tỉnh uỷ sẽ hoàn trả cho các cổ đông toàn bộ phần vốn góp.
Từ những nhận định trên, HĐXX tuyên phạt bị cáo Trần Văn Nam - cựu Bí thư Tỉnh ủy Bình Dương và Trần Thanh Liêm - cựu Chủ tịch UBND tỉnh Bình Dương cùng 7 năm tù; bị cáo Phạm Văn Cành - cựu Phó Bí thư Thường trực Tỉnh ủy Bình Dương 3 năm tù nhưng cho hưởng án treo và Nguyễn Đại Dương (con rể bị cáo Nguyễn Văn Minh) 5 năm tù cùng về tội “Vi phạm quy định về quản lý tài sản Nhà nước gây thất thoát, lãng phí”.
Đối với tội “Tham ô tài sản”, bị cáo Võ Hồng Cường - Chủ tịch kiêm Tổng Giám đốc Công ty CP Hưng Vượng bị tuyên 5 năm tù; Trần Đình Như Ý - Chủ tịch Công ty TNHH Phát triển và Nguyễn Thục Anh cùng 3 năm tù nhưng cho hưởng án treo.
Đối với nhóm bị cáo cùng phạm cả 2 tội trên, HĐXX tuyên phạt bị cáo Nguyễn Văn Minh lần lượt 14 năm tù và 13 năm tù, tổng hợp hình phạt 27 năm tù. Bị cáo Huỳnh Thanh Hải - Chủ tịch kiêm Tổng Giám đốc Công ty TNHH MTV đầu tư và quản lý dự án Bình Dương bị tuyên lần lượt 9 năm tù và 8 năm tù, tổng hợp hình phạt 17 năm tù. Bị cáo Trần Nguyên Vũ - cựu Tổng Giám đốc Tổng Công ty 3/2 bị tuyên 12 năm tù và 11 năm tù, tổng hợp hình phạt 23 năm tù.
