Truy vết doanh thu trăm tỷ từ Facebook, TikTok: Hành trình phát hiện vụ trốn thuế “khủng” trong kinh doanh online

Kịp thời phát hiện trường hợp có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế

Trong bối cảnh nền kinh tế số đang phát triển mạnh mẽ, thương mại điện tử (TMĐT) trở thành một xu thế tất yếu, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất, kinh doanh của người dân, doanh nghiệp. Tuy nhiên, bên cạnh những lợi ích đó, TMĐT cũng đặt ra nhiều thách thức cho công tác quản lý thuế, nhất là đối với hành vi gian lận, trốn thuế được thực hiện qua các nền tảng trực tuyến.

Thực hiện chỉ đạo của Bộ Tài chính, Cục Thuế, UBND TP Hà Nội và trong khuôn khổ quy chế phối hợp liên ngành, thời gian qua, Chi cục Thuế Khu vực I đã triển khai các biện pháp nghiệp vụ, tăng cường thu thập, phân tích dữ liệu từ các ngân hàng thương mại, cơ sở kinh doanh và các nền tảng TMĐT.

Qua đó, đã phát hiện trường hợp có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế với quy mô đáng kể, liên quan đến một số cá nhân, hộ kinh doanh và doanh nghiệp, trong đó nổi bật là hoạt động kinh doanh của hộ kinh doanh Vũ Nam Phương và Công ty CP Dược Hoa Kỳ. Mặc dù có doanh thu lớn qua hoạt động kinh doanh cả online và tại cửa hàng, nhưng kê khai thuế lại không đầy đủ, không đúng thực tế; có dấu hiệu cố tình che giấu doanh thu, không xuất hóa đơn theo quy định, gây thất thu cho ngân sách Nhà nước.

Với tinh thần kiên quyết đấu tranh với các hành vi vi phạm, đồng thời bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các tổ chức, cá nhân kinh doanh chân chính, Chi cục Thuế Khu vực I đã chuyển toàn bộ hồ sơ, dữ liệu, chứng cứ liên quan sang Cơ quan Cảnh sát điều tra - Công an TP Hà Nội để xác minh, điều tra và xử lý theo đúng quy định pháp luật.

Phối hợp hiệu quả giữa cơ quan Thuế và cơ quan cảnh sát điều tra

Ngay từ ban đầu, Cơ quan điều tra đã phối hợp chặt chẽ với Chi cục thuế khu vực I và Viện Kiểm sát nhân dân TP Hà Nội trong việc xác định hành vi phạm tội, số tiền thiệt hại do các đối tượng gây ra cho ngân sách Nhà nước. Sau khi thu thập đầy đủ chứng cứ, tài liệu phạm tội của các đối tượng, Cơ quan Cảnh sát điều tra đã ra Quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với vợ chồng Vũ Phương Nam, Nguyễn Nam Thắng và kế toán Chu Thị Mỹ Nhung về tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, quy định tại Điều 221, Bộ luật hình sự. Cơ quan điều tra đang tiếp tục mở rộng điều tra, làm rõ vụ án.

Từ đầu năm 2025, Công an TP phát hiện Vũ Nam Phương (Sinh năm: 1987; trú tại: 312 Phố Huế, phường Phố Huế, Hai Bà Trưng, Hà Nội; chưa có tiền án, tiền sự; tên thường gọi là Vũ Hồng Phúc “Cún Bông”) - là KOLs (người nổi tiếng, có ảnh hưởng trên mạng xã hội. Trong đó có hơn 300.000 lượt theo dõi trên Facebook, hơn 500.000 lượt theo dõi trên Tiktok, 72.000 lượt theo dõi trên Instragram) hoạt động kinh doanh các loại hoa quả, thực phẩm chức năng số lượng lớn tại cửa hàng VHP (địa chỉ: 29 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội) và qua các kênh thương mại điện tử, trang mạng xã hội (Trang facebook: VHP Premium), tài khoản mạng xã hội cá nhân mang tên Vũ Hồng Phúc, có nghi vấn vi phạm trong hoạt động kinh doanh.

Qua tiến hành các hoạt động xác minh, Công an TP xác định: Nguyễn Nam Thắng (Sinh năm: 1995; trú tại: 312 Phố Huế, phường Phố Huế, Hai Bà Trưng, Hà Nội; chưa có tiền án, tiền sự, là chồng của Vũ Nam Phương) thành lập Công ty CP dược Hoa Kỳ (MST: 0108014583, địa chỉ: tầng 6 số nhà 312 Phố Huế, phường Phố Huế, quận Hai Bà Trưng, TP Hà Nội) từ khoảng năm 2017. Từ năm 2023 đến nay, Phương và Thắng mở cửa hàng VHP tại địa chỉ nêu trên và điều hành hoạt động kinh doanh qua các kênh thương mại điện tử, mạng xã hội dưới pháp nhân Công ty CP dược Hoa Kỳ; đồng thời thuê Chu Thị Mỹ Nhung (Sinh năm: 1985; trú tại: phường Thanh Lương, Hai Bà Trưng, Hà Nội; chưa có tiền án, tiền sự) làm kế toán.

Quá trình hoạt động, từ năm 2023 đến nay, Phương và Thắng chỉ đạo Nhung chỉ kê khai doanh thu với cơ quan chức năng là hơn 5 tỷ đồng, trong khi đó, bước đầu cơ quan CSĐT - Công an TP đã làm rõ doanh thu thực tế của các đối tượng là hơn 120 tỷ đồng, gây thiệt hại thuế cho ngân sách Nhà nước hơn 10 tỷ đồng (Công an TP đang tiếp tục xác minh đối với số tiền hơn 500 tỷ đồng giao dịch qua tài khoản của Vũ Nam Phương).

Ngày 17, 18/6/2025, Cơ quan CSĐT - Công an TP đã phối hợp với Chi Cục Thuế khu vực I và Viện kiểm sát nhân dân thành phố Hà Nội thực hiện Lệnh khám xét khẩn cấp tại nơi ở, chỗ làm việc của các đối tượng, thu giữ nhiều tài liệu, phương tiện điện tử liên quan đến hành vi phạm tội.

Ngày 22/6/2025, Cơ quan Cảnh sát điều tra đã ra Quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Vũ Nam Phương, Nguyễn Nam Thắng và Chu Thị Mỹ Nhung về tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, quy định tại Khoản 3, Điều 221 Bộ luật hình sự. Hiện, Cơ quan điều tra đang tiếp tục mở rộng điều tra, làm rõ các nội dung vụ án, các đối tượng liên quan để xử lý nghiêm theo quy định của pháp luật.

Vụ án trên là một hồi chuông cảnh tỉnh đối với các tổ chức, cá nhân, những người nổi tiếng có ảnh hưởng trên mạng xã hội (KOLs) có các hoạt động kinh doanh nhưng không chấp hành các quy định của pháp luật trong việc kê khai, chấp hành nghĩa vụ thuế và các quy định khác.

Ghi nhận những nỗ lực trong điều tra phá án, Chủ tịch UBND TP Hà Nội, Bộ trưởng Bộ Tài chính đã biểu dương, khen thưởng đến Chi cục Thuế khu vực I, Công an TP Hà Nội và cá nhân có thành tích xuất sắc. Thành tích này đã góp phần tích cực vào công cuộc đảm bảo kỷ cương, kỷ luật, công bằng, minh bạch trong kinh doanh, đặc biệt trong thời điểm đất nước đang đẩy mạnh phong trào thi đua lập thành tích chào mừng Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XIV của Đảng.